Методика оценки эффективности лизинга

Страница 9

Дисконтированный денежный оборот по лизинговой сделке с учетом авансового платежа для данных автомобилей составляет:

1= 7338816310+113100000= 7451916310 руб.

2= 6766388638+104278200= 6870666838 руб.

Далее проведем сравнительный анализ суммы выплат по кредиту.

Суммарные платежи на погашение кредита по кварталам с учетом выплат процентов (СПК) рассчитаем по формуле:

СПК = ПК + ПК, (4.11)

где ПК – ежеквартальные платежи по кредиту, руб.;

ПК – выплаты процентов по кредиту по кварталам, руб.

Платежи по кредиту рассчитаем следующим образом:

ПК = К/Т, (4.12)

где К – сумма кредита, руб.

Сумма кредита определяется по формуле:

К = БС + НДС – АП (4.13)

Тогда необходимая сумма кредита составит:

К1 = 1131000000 + 226200000 – 113100000 = 1244100000 руб.

К2 = 1042782000 + 208556400 – 104278200 = 1147060200 руб.

Платежи по кредиту в квартал составят:

ПК1 = 1244100000/12 = 103675000 руб.

ПК2 = 1147060200/12 = 95588350 руб.

Остаток кредита на конец квартала:

ОК = ОК – ПК, (4.14)

где ОК – сумма кредита на начало квартала, которая рассчитывается по формуле:

ОК = ОК, (4.15)

Сумму выплат процентов по кредиту рассчитывают по формуле:

ПК = ОК · ПС, (4.16)

где ПС – квартальная процентная ставка за кредит, %.

Расчеты сумм кредита представлены в таблицах 4.11, 4.12.

Таблица 4.11 - Расчеты платежей по кредиту по тягачу SCANIA P340LA4X2HNA и полуприцепу Krone SDP27 (руб.)

Квартал

Платежи на погашение кредита, ПК

Остаток кредита на начало квартала, ОК

Остаток кредита на конец квартала, ОК

Процент по кредиту, ПК

Суммарные платежи по кредиту, СПК

Чистый денежный оборот по кредиту, Ч

Дисконтированный оборот по кредиту, Ч

1

103675000

1244100000

1140425000

111191437,5

214866437,5

176190479

135531138

2

103675000

1140425000

1036750000

101083125

204758125

167901663

99350096

3

103675000

1036750000

933075000

90974812,5

194649812,5

159612846

72650362

4

103675000

933075000

829400000

80866500

184541500

151324030

52982749

5

103675000

829400000

725725000

70758187,5

174433187,5

143035214

38523542

6

103675000

725725000

622050000

60649875

164324875

134746398

27916248

7

103675000

622050000

518375000

50541562,5

154216562,5

126457581

20153079

8

103675000

518375000

414700000

40433250

144108250

118168765

14486247

9

103675000

414700000

311025000

30324937,5

133999937,5

109879949

10361635

10

103675000

311025000

207350000

20216625

123891625

101591133

7369233

11

103675000

207350000

103675000

10108312,5

113783312,5

93302316

5206136

12

103675000

103675000

0

0

103675000

85013500

3648948

всего

1244100000

667148625

1911248625

1567223874

488179413

Страницы: 4 5 6 7 8 9 10 11

Навигация

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.transportpath.ru